Rusiya hakimiyyət orqanları bankları, məsələn, mobil proqramdan istifadə etməklə, əsasən başqa dövlətin ərazisindən bank xidmətlərindən istifadə etdiklərini aşkar edərlərsə, müştərilərdən faktiki yerləri haqqında məlumat tələb etməyə məcbur edəcək. Bu, RBC-nin nəzərdən keçirdiyi Maliyyə Nazirliyi tərəfindən hazırlanmış hökumət qərarından irəli gəlir.
Formal olaraq, banklar müştərilərin vergi rezidentliyini düzgün müəyyən etmək üçün onların yerləşdiyi yer haqqında məlumat tələb etməli olacaqlar. Bu, müştərinin kredit təşkilatının xidmətlərindən ən azı altı ay ərzində 50%-dən çox hallarda uzaqdan istifadə etdiyi hallara şamil ediləcək. Məlumatı aldıqdan sonra banklar onu Federal Vergi Xidmətinə (FTS) ötürməli olacaqlar. Banklar “Xarici dövlətlərin (ərazilərin) səlahiyyətli orqanları ilə maliyyə məlumatlarının beynəlxalq avtomatik mübadiləsinin həyata keçirilməsi haqqında” hökumətin qərarı çərçivəsində sorğu verə biləcəklər. Bu sənəddə qeyd edilir ki, bank əvvəlki məlumatların artıq həqiqətə uyğun olmadığını hesab etmək üçün əsas olduqda müştəridən vergi rezidentliyi haqqında məlumat tələb etmək hüququna malikdir.
Mövcud qanunvericiliyə görə, vətəndaşlığından və ya yaşayış icazəsindən asılı olmayaraq, ardıcıl 12 ay ərzində ən azı 183 təqvim günü ölkədə faktiki olan fiziki şəxslər Rusiyanın vergi rezidenti kimi tanınır. Eyni zamanda, Federal Vergi Xidməti 2025-ci ildə Rusiyanın vergi və valyuta rezidentinin statusunu müəyyən etmək üçün avtomatlaşdırılmış sistem yaratmağı planlaşdırır. Ehtimal olunur ki, bunun əsasını beynəlxalq pasportlar və sərhəd keçidləri ilə bağlı məlumatlar təşkil edəcək.
